ميزات مميزة، وميزات، وتنظيم تمويل مؤسسات الائتمان الروسية

المجال الائتماني للعلاقات النقدية له سمات مميزة على طبيعة الأداء. موضوع المعاملات هو الحق في استخدام الأموال. بعبارات بسيطة، لفترة معينة من الزمن مالك المال يتغير. ولذلك، فإن تنظيم تمويل مؤسسات الائتمان له خصائصه الخاصة.

ازدواجية

ويستخدم تمويل مؤسسات الائتمان من جهة لتحقيق الأرباح، ومن ناحية أخرى، فهي ذات أهمية اقتصادية كلية. وترتبط أنشطة هذه المؤسسات بتداول الأموال في الاقتصاد، بما يكفل استقرار الكيانات التجارية. وتولد هذه الازدواجية بعض ميزات التمويل لمؤسسات الائتمان.

الأساس القانوني

يتم تشكيل تمويل مؤسسات الائتمان الروسية على أساس القانون الاتحادي "على البنوك والنشاط المصرفي". مؤسسة الائتمان هي كيان قانوني يقوم، من أجل الربح، بتنفيذ عدد من العمليات بموجب ترخيص من البنك المركزي. يمكن أن يكون شكل ملكية المنظمة أي.

وينص القانون على إنشاء نوعين من المنظمات: المصارف والمؤسسات غير المصرفية. وللبنك الحق الحصري في اجتذاب الودائع من اجلهات العامة والكيانات القانونية، ووضع األموال على أساس األجر والسداد، واحلفاظ على احلسابات، وإجراء املعامالت املتعلقة ببيع وشراء املصرف املركزي، وما إلى ذلك. وليس للمنظمات غير املصرفية الحق في تنفيذ سوى جزء من هذه العمليات.

تنظيم الدولة

یحدد القانون الحد الأدنی لرأس المال المصرح بھ للبنك في یوم تقدیم طلب التسجیل. فمن 300 مليون روبل. وينظم بنك روسيا أيضا أقصى مبلغ للودائع غير النقدية وقائمة بالأصول التي يمكن أن تساهم في رأس المال المصرح به. وعلى وجه الخصوص، لا يمكن تكوين رأس مال البنك على حساب القروض المقدمة من مؤسسات أخرى. وينبغي أن يظل تكوين المساهمين دون تغيير خلال السنوات الثلاث الأولى من التشغيل. كما قام البنك املركزي بتطوير عدد من املعايري امللزمة جلميع املشاركني يف السوق. وهي تنظم الحد الأدنى من الأموال الخاصة، ومستوى الملاءة والسيولة.

تخصيص الموارد

ويشارك تمويل مؤسسة مالية في إعادة توزيع الموارد على المستويين الكلي والجزئي. وتجتذب المصارف الأموال من الأفراد والكيانات التجارية، ثم تستخدمها لإجراء المعاملات في السوق المالية.

تكوين الاحتياطيات

وتحتفظ البنوك بأموال الكيانات القانونية والدولة. في أوقات الأزمات، حتى النظام المالي قد تعاني. ولذلك، فإن البنوك تشكل احتياطيات للقروض، تحت ضمانات في العمليات مع البنك المركزي، وتحول إلى الجهة التنظيمية.

سمات تمويل مؤسسات الائتمان

• • التصرف الحر في الأموال في إطار التشريع.
• الضرورة والاسترداد - يتم توفير الأموال للاستخدام المؤقت لفترة معينة من الزمن.
• الدفع - لاستخدام رأس المال تحتاج إلى دفع الفائدة.
• المخاطر - العمليات المفضلة هي تلك التي لديها الحد الأدنى من المخاطر التي يمكن أن تحقق نتائج على المدى الطويل.
• الالتزام الإلزامي بالمعايير المطورة التي تنظم استقرار مؤسسات الائتمان.

وبالنظر إلى السمات المميزة لتمويل مؤسسات الائتمان، يمكن تقسيم العلاقات النقدية إلى مجموعتين. الأول يتعلق بتسيير الأعمال التجارية من قبل المنظمات التجارية (تقديم الخدمات المصرفية)، والثانية - إلى خصوصية النظام ككل. وتحتفظ البنوك بالأموال، وتعمل كوسطاء بين الدولة والسكان، وتشارك أيضا في سوق الأوراق المالية.

تنظيم النظام

في روسيا هناك نظام مصرفي من مستويين. وتمويل مؤسسات الائتمان غير مركزي. ويرجع ذلك إلى طبيعة علاقات السوق. وتنص حرية المؤسسة على تخصيص الموارد من خلال مؤسسات الائتمان. وينبغي أن تكون هذه العملية تحت السيطرة، حيث أن المصارف لا تستخدمها فحسب، بل تستقطب أيضا الأموال، بما في ذلك الأموال من السلطات. ويمكن اعتبار البنوك المركزية في جميع بلدان العالم وسطاء بين الدولة والاقتصاد. وهي تجمع بين سمات منظمات الائتمان والدوائر الحكومية.

مبادئ بنك روسيا

والوضع القانوني للبنك المركزي منصوص عليه في الدستور وفي القانون الاتحادي الذي يحمل نفس الاسم. وعلى المستوى الدستوري، تتمثل المهمة الرئيسية للهيئة التنظيمية في ضمان استقرار العملة الوطنية. وينص القانون الاتحادي على أن أنشطة الهيئة التنظيمية غير تجارية، لأن تحقيق الربح ليس الهدف النهائي.

وتنقسم صلاحيات الهيئة التنظيمية أيضا إلى مجموعتين. الأول يتعلق بأداء الوظائف العامة (تنظيم السياسة النقدية)، والثاني - مع تنفيذ العمليات المصرفية. الأول هو مجانا، والثاني - في تعريفة محددة.

رأس المال وجميع أصول بنك روسيا هي جزء من الملكية الاتحادية، ولكن المنظمة نفسها تعتبر مستقلة قانونيا وماليا. الشرط الأول ضروري لإدارة السياسة النقدية. الاستقلالية المالية هي أن بنك روسيا ليس مسؤولا عن التزامات الدولة ويمول جميع عملياتها بشكل مستقل.

بعد الموافقة على الحسابات السنوية، يتم تحويل نصف أرباح البنك إلى الميزانية الاتحادية. ويوجه الجزء المتبقي إلى تكوين الاحتياطيات والأموال. ويتم فرض الضرائب على المعاملات وفقا لقانون الضرائب، باستثناء تلك المتعلقة بتنظيم الدولة.

منظمة تمويل مؤسسات الائتمان

وقد أدى التحول إلى اقتصاد السوق إلى تغيير الهيكل الرأسمالي للمؤسسات المالية. اليوم، المصدر الرئيسي لتشكيل الأموال هو رأس المال، وجذب من السوق المالية. وفي الاقتصاد الإداري، تشكلت رؤوس أموال المصارف على حساب موارد الدولة. مع مرور الوقت، توسعت مجموعة المنتجات المعروضة. وبدأت البنوك في الحصول على دخل من بنك الاحتياطي النيوزيلندي، من عمليات معادن، والعملات، والتأجير، والتخصيم، ومصادرة المعاملات.

ويتمثل تنظيم تمويل منظمات الائتمان في اجتذاب الأموال المتاحة مؤقتا وفي الوقت نفسه تلبية الاحتياجات من موارد السكان والكيانات التجارية. لذلك، في هيكل موارد البنوك يمكن تحديدها:

• الأموال الخاصة: رأس المال المصرح به والاحتياطيات والصناديق الخاصة والأرباح؛
• والخصوم هي الأموال المحصلة من العمليات السلبية (ودائع العملاء) للعمليات النشطة (الإقراض).

ربح البنك

ويؤثر حجم موارد المنظمة على حجم العمليات. ومع التحول إلى اقتصاد السوق، تغيرت نوعية رأس المال. تنظيم تمويل مؤسسات الائتمان هو أن الربح هو الآن ليس فقط الهدف النهائي، ولكن أيضا مؤشرا اجتماعيا هاما. ويرتبط توافرها وحجمها لمصالح مختلف فئات المستهلكين:

• وبالنسبة للمساهمين، فإن الربح هو المؤشر الرئيسي للربحية.
• بالنسبة لموظفي المنظمة - فرصة للحصول على مكافأة لعمل جودة القيام به.
• وبالنسبة للمقترضين، فإن نمو الأرباح يعني توسيع قاعدة الموارد وإمكانية الحصول على قرض بشروط أفضل.

يتم احتساب ربح البنك على أنه الفرق بين الدخل من العمليات والنفقات لتنفيذها، ومحتويات جهاز اإلدارة. وتشمل الإيرادات، على وجه الخصوص، الفائدة على القروض، ودفع تكاليف عمليات إعادة الإسكان، والدخل من المعاملات مع المصرف المركزي، والعملة، والمعادن الثمينة، وعمليات الضمان، وإدارة الثقة، والتأجير، والخدمات الاستشارية، وما إلى ذلك.

وتشمل النفقات مصروفات دفع الضرائب إلى الميزانية، والفائدة على الودائع المحصلة، والعمولة على القروض بين المصارف، ودفع للمراسلين، وتكاليف المعاملات مع الأوراق المالية، والعملة، والمعادن الثمينة، وتوفير، وصيانة جهاز الإدارة.

إدارة

وفي المؤسسات المالية، هناك شكلان من أشكال استخدام الموارد. ويتيح التمويل المستهدف (التمويل) للمساهمين ممارسة السيطرة على حركة الأموال. نظرا لموارد غير الأسهم يمكن أن البنوك توسيع شبكة من الفروع، والحصول على نظام التشغيل، وتحفيز الموظفين، والانخراط في الأعمال الخيرية.

ويتم تحقيق زيادة في حجم موارد أي منظمة تجارية عن طريق زيادة إيرادات المبيعات وخفض التكاليف. ولا ينطبق هذا المبدأ على المصارف التي يتمثل نشاطها الرئيسي في مسألة سداد القروض وتسديدها. ويعتمد حجم أرباحها على حجم الأموال المقدمة ومعدل الفائدة عليها. ولذلك، فإن العمل الرئيسي في إدارة الموارد المالية هو زيادة كمية الأموال الخاصة.

وأبسط طريقة لتحقيق هذا الهدف هي زيادة مبلغ الصندوق القانوني. وسيؤدي توسيع رأس المال إلى زيادة الحد الأقصى للقرض لكل مقترض والتركيز على الاستثمارات الطويلة الأجل.