حساب الحد النقدية - بسرعة وسهولة!

12 أكتوبر 2011 نشر البنك المركزي الروسي مرسوما بشأن المعاملات النقدية، التي بموجبها في عام 2012 الكيانات الاقتصادية من أي شكل تنظيمي نطاق القانون ملزمة لإجراء عملية حسابية منفصلة عن الحد النقدية. وإذا في وقت سابق من هذه المسألة الشركة يمكن أن تعتمد كليا على البنك المركزي، وسوف يكون لديك الآن لممارسة قوتها وتقرر ذلك بنفسك. يتعلق الأمر وأصحاب المشاريع الفردية الذين لديهم الآن للحفاظ على سجلات لجميع المعاملات النقدية، مع إيلاء الانتباه إلى القيود القائمة على الأرصدة النقدية. ولكن لا تتسرع في ينزعج والجهاز العصبي، وحساب حدود النقد والتزام الانضباط النقدية - انها ليست صعبة للغاية!

الحد النقدية هو مقدار النقدية التي يمكن تخزينها بشكل شرعي في شباك التذاكر للمشروع، وعدم النزول الى البنك. والهدف الرئيسي من أي عمل هو فقط لتحديد الحد الأمثل لنفسك، ثم تأخذ من الوقت فائض الأموال النقدية. وفقا للقانون، لا توجد قواعد صارمة حول كيفية القيام حساب الحد الرصيد النقدي، بحيث يمكنك اختيار أي الفترة التي كانت أموال العائدات. في معظم الأحيان، لتجنب الصداع مع نقص أو فائض من المال، في محاولة لضبط ارتفاع الرصيد النقدي. وتجدر الإشارة إلى أن النقدية التي تتجاوز الحد يجب أن يتخلى البنك مع تردد من مرة واحدة على الأقل في الأسبوع. هناك استثناءات إلا في المناطق النائية في روسيا، حيث لا يوجد بنك واحد. بالنسبة لهم، والفترة الزمنية هي 14 أيام عمل.

خوارزمية لحساب الحد النقدية

1. حدد الفترة الزمنية التي سوف نحن، في الواقع، عد التدفقات النقدية. وفقا للتشريعات، فإنه لا يمكن أن يكون أكثر من 92 أيام عمل.

2. حساب النقدية حد يحملها صيغة عنصري:

"الحد الأقصى من الأموال" = "العائدات النقدية" / "عدد الأيام في فترة الفوترة" * "عدد الأيام بين الاستسلام من المال."

3. لمراقبة الانضباط النقدية، وكل شيء سيكون على ما يرام!

نتأمل على سبيل المثال حساب الحد النقدية

1. في الحالة الأولى، فإن الشركة لديها الإيرادات. لنفترض، المحدودة "تقديم" تشارك في بيع الهدايا الأصلية لجميع المناسبات. إذا اختاروا خلال فترة الربع الثالث من عام 2011، واستمر 71 يوما، والتي كانت الإيرادات 500 000، ومخزن الايجارات النقدية كل يوم جمعة، ثم وفقا لصيغة: LK = 500000/71 * 5 = 35 211 روبل.

2. ولكن ماذا تفعل إذا كانت الشركة لا يوجد لديه المقبوضات النقدية؟ في هذه الحالة، بدلا من عدد الأيام بين استئجار صيغة يستخدم عدد أيام العمل، والتي تمتد على الفترة ما بين المكالمات إلى البنك للحصول على النقد. على سبيل المثال، وتشارك شركة "الحليب ريفي" في شراء منتجات الألبان من المزارعين وسكان الريف. لنفترض أن إدارة الشركة قررت لتولي الفترة المشمولة بالتقرير من أكتوبر 2012، عندما تم شراء على أشده. السماح للأمين الصندوق يحصل على النقد مرة واحدة كل 3 أيام، وكانت هناك 20 يوم عمل في اكتوبر تشرين الاول. ثم، إذا بلغت أرباح "الحليب قرية" خلال هذه الفترة 300 ألف روبل، فإن حساب الحد النقدية على النحو التالي: LK = 300000/20 * 3 = 60 000 روبل.