أشكال وأنواع الائتمان

القرض هو شكل من أشكال حركة القرض أو رأس المال النقدي. وترتبط أشكال الائتمان وأنواعه ارتباطا وثيقا بهيكله وجوهره.

وبغض النظر عن تغير العلاقة بين المقترض والمقرض فيما يتعلق بالقيمة المقرضة، فإن انعكاس محتوى الائتمان كفئة اقتصادية ككل هو شكله.

وقد اجتازت أنواع وأشكال الائتمان طريقا تاريخيا طويلا من التنمية، تتراوح بين القروض السهلة، وتنتهي بالقروض المصرفية الحديثة .

يتم التعبير عن علاقات الإنتاج التي يتم تشكيلها عند التحويل إلى بعضها البعض للاستخدام المؤقت من قبل الكيانات الاقتصادية أو الدولة أو المنظمات أو المواطنين الأفراد من حيث السداد، من خلال قرض. بغض النظر عن أشكال وأنواع الائتمان، فإنها يجب أن تعكس جوهر القرض. وأصبح الائتمان جزءا لا يتجزأ من التنمية الاقتصادية.

الأشكال الأساسية وأنواع الائتمان

ويستخدم شكل السلع في حالات مثل تأجير الأشياء، وبيع السلع بالتقسيط، واستئجار الممتلكات، بما في ذلك استئجار المعدات. وينبغي تقديم الأموال المعارة في هذه المعاملات الائتمانية وإعادتها في شكل قيم سلعية.

الشكل النقدي هو الأكثر شيوعا ويسود في الاقتصاد الحديث. كما يجب أن يعاد هذا القرض نقدا، بحيث يكون للمعاملة شكل مماثل.

وكثيرا ما يستخدم الشكل المختلط في البلدان النامية، أما بالنسبة للقروض الدورية فإنها تحسب دوريا عن طريق توريد السلع، على سبيل المثال، المواد الخام أو المنتجات الزراعية.

كما يتم التمييز بين أشكال الائتمان وفقا للاحتياجات المستهدفة للمقترض. في الأساس هو منتج والمستهلك.

ويستخدم هذا الأخير لأغراض التداول والإنتاج.

واستهلاك المستهلك، على عكس المنتج المنتج، يستخدم السكان لأغراض الاستهلاك. وبما أنه لا توجد قيمة جديدة تنشأ على حساب الائتمان الاستهلاكي، فبالإضافة إلى المواطنين الأفراد، يمكن للمؤسسات التي "تأكل" القيمة التي تم إنشاؤها الحصول عليها.

تمييز أشكال الإقراض أيضا اعتمادا على من يعمل كمقرض.

قرض مصرفي

ويستند هذا النموذج على استخدام رأس المال المال فقط، في حين أن البنك:

• تعمل، كقاعدة عامة، المزيد من الموارد جذبت، بدلا من عاصمتها؛

• يقرض إلى العاصمة غير المأهولة؛

• يقرض المال كرأس مال.

يتم إصدار قرض بنكي لفائدة القرض الذي يتم تحديده على أساس المنفعة المتبادلة من قبل مواطني العالقات االئتمانية والمحددة في اتفاقية القرض.

قرض تجاري

ويتم إصدارها أثناء تسجيل صفقة في شكل سلعي ويتم إصدارها في شكل سند إذني، وهو سند إذني يدفع عن طريق مصرف تجاري. وفي الوقت الراهن، غالبا ما يتم تنفيذ مهام مشروع القانون من خلال عقد قياسي. الائتمان التجاري لديه اختلافات جوهرية من الخدمات المصرفية:

• في دور الدائن ليس مؤسسة مالية متخصصة، ولكن أي كيان قانوني يرتبط بإنتاج أو بيع الخدمات والبضائع.

• يتم تقديمها في شكل سلعة؛

• يتم تضمين رسوم هذا القرض في سعر البضاعة عند الدخول في معاملة، الخ.

وتتميز أشكال وأنواع االئتمان بالطبيعة التفصيلية لخصائصها من حيث الخصائص التنظيمية واالقتصادية، وهي متأصلة في أنواع االئتمان. في روسيا، تصنف على أساس المؤشرات التالية:

- مرحلة الاستنساخ، التي يخدمها قرض، مثلا، قرضا لوسائل جديدة للإنتاج ؛

- تسهيلات الإقراض، على سبيل المثال، لشراء مختلف السلع؛

- التركيز القطاعي:

• الزراعية.

• الائتمان الصناعي؛

• الائتمان التجاري.

- أمنها:

• بطبيعتها - بدعم مباشر وغير مباشر؛

• درجة الأمن - بدون أمن، مع ما يكفي من الأمن (الكامل) وغير كافية (ناقصة).

- الحاجة الملحة للإقراض:

• على المدى الطويل؛

• متوسطة المدى.

• باختصار؛

• القروض وغيرها.

مجموعة متنوعة من أشكال وأنواع الائتمان تجعل من الممكن استخدامها للشركات الكبيرة، فضلا عن هياكل الإنتاج والتجارة الصغيرة، والدولة والمواطنين الأفراد.